جزئیات افشا

لطفا چند لحظه صبر کنید... گزارش کنترل های داخلی گزارش کنترل های داخلی EN شرکت: پالایش نفت شیراز تاریخ نامعتبر سرمایه ثبت شده: 11,000,000 نماد: شراز سرمایه ثبت نشده: 0 کد صنعت (ISIC): 232002 گزارش کنترل های داخلی&nbsp 12 ماهه منتهی به در تاریخ 1404/12/29 (حسابرسی نشده) سال مالی منتهی به: 1404/12/29 وضعیت ناشر: پذیرفته شده در بورس تهران اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد دوره مورد گزارش و دامنه گزارش این گزارش در راستای اجرای دستورالعمل کنترل‌های داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، تهیه شده است و محدود به کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در تاریخ 1404/12/29 می باشد. مسئولیت هیئت‌مدیره در قبال کنترل‌های داخلی مسئولیت استقرار و بکارگیری کنترل‌های داخلی مناسب و اثربخش، به منظور دستیابی به اطمینان معقول نسبت به قابلیت اتکا و به‌موقع بودن گزارشگری مالی، افشای مناسب و کامل اطلاعات اشخاص وابسته، پیشگیری و کشف به‌موقع تقلب‌ها و سایر تحریفهای بااهمیت در گزارشگری مالی، نگهداری مستندات مناسب در خصوص معاملات و رویدادها، منطقی بودن اطلاعات مالی پیش‌بینی شده، مقایسه عملکرد واقعی با بودجه و افشای کامل دلایل مغایرت بااهمیت و افشای فوری اطلاعات مهم با هیئت‌مدیره می‌باشد. همچنین، مسئولیت ارزیابی و گزارشگری کنترلهای داخلی مذکور بر عهده هیئت‌مدیره است. چارچوب کنترل های داخلی شرکت، مدیریت ریسک و کنترل داخلی را در فرآیند کسب و کار خود یکپارچه نموده و اجزای چارچوب کنترل داخلی شامل محیط کنترلی، ارزیابی ریسک، فعالیت‌های کنترلی، اطلاعات، ارتباطات و نظارت را مطابق با مفاد دستورالعمل کنترل داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، طراحی، مستقر و اجرا نموده است. سامانه کنترل داخلی، صرف نظر از نوع طراحی آن، به دلیل محدودیتهای ذاتی خود ممکن است نتواند از تحریفها پیشگیری یا آنها را کشف کند. با این حال اطمینان معقولی را نسبت به تهیه و ارایه گزارشهای مالی به‌موقع و قابل اتکا فراهم می‌آورد. ارزیابی کنترل داخلی هیئت‌مدیره شرکت، اثربخشی کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی را در تاریخ 1404/12/29 ارزیابی نموده است. در فرآیند ارزیابی مزبور، از معیارهای ذکرشده در فصل دوم دستورالعمل کنترل داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار استفاده شده است. ‌ارائه توضیحات درخصوص ارزیابی کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکت‌های فرعی اظهارنظر هیات مدیره عدم وجود ضعف با اهمیت در کنترل های داخلی بر اساس ارزیابی‌های انجام شده، هیئت‌ مدیره معتقد است که کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ 1404/12/29 اطمینان معقولی از دستیابی به اهداف شرکت می‌دهد و بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش بوده است. بر اساس ارزیابی های انجام شده، هیئت‌مدیره معتقد است که کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ 1404/12/29 دارای ضعف (های) با اهمیتی به شرح بند (های) زیر بوده به طوری که اطمینان معقولی از دستیابی به اهداف شرکت نمی‌دهد و در نتیجه بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش نبوده است. ضعف های با اهمیت عبارتند از : شایان ذکر است، عدم توافق با اهمیتی بین کمیته حسابرسی و هیئت‌ مدیره درخصوص کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی وجود ندارد. علت عدم توافق ‌ارائه توضیحات درخصوص اظهار نظر هیئت مدیره نسبت به کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکت‌های فرعی تاریخ صدور گزارش 1405/02/30 امضاکنندگان گزارش نام و نام خانوادگیسمت علیرضا جعفرپوربروجنیرئیس هیئت‌مدیره حمیدرضا دهقانعضو هیئت‌مدیره علی حسین رعیتی فردعضو هیئت‌مدیره فرهاد همتی گل سفیدینایب رئیس هیئت‌مدیره محمدحسن فاطمی سوقعضو هیئت‌مدیره حمیدرضا دهقانمدیرعامل فرهاد همتی گل سفیدیرییس کمیته حسابرسی بهنام گشتاسبیبالاترین مقام مالی : تکرش: هدش تبث هیامرس : رشان تیعضو: هدشن تبث هیامرس:دامن: تعنص دک: هب یهتنم یلام لاس) ماع یماهس ( زاریش تفن شیلاپنارهت سروب رد هدش هتفریذپزارش11,000,0000232002یلخاد یاه لرتنک شرازگ12هب یهتنم ههام1404/12/291404/12/29شرازگ هنماد و شرازگ دروم هرود .دشاب یم 1404/12/29 خیرات رد یلام یرگشرازگ رب مکاح یلخاد یاه لرتنک هب دودحم و تسا هدش هیهت ،راداهب قاروا و سروب نامزاس بوصم یلخاد یاه لرتنک لمعلاروتسد یارجا یاتسار رد شرازگ نیا صاخشا تاعلطا لماک و بسانم یاشفا ،یلام یرگشرازگ ندوب عقوم هب و اکتا تیلباق هب تبسن لوقعم نانیمطا هب یبایتسد روظنم هب ،شخبرثا و بسانم یلخاد یاه لرتنک یریگراکب و رارقتسا تیلوئسم هسیاقم ،هدش ینیب شیپ یلام تاعلطا ندوب یقطنم ،اهدادیور و تلماعم صوصخ رد بسانم تادنتسم یرادهگن ،یلام یرگشرازگ رد تیمهااب یاهفیرحت ریاس و اه بلقت عقوم هب فشک و یریگشیپ ،هتسباو هریدم تئیه هدهع رب روکذم یلخاد یاهلرتنک یرگشرازگ و یبایزرا تیلوئسم ،نینچمه .دشاب یم هریدم تئیه اب مهم تاعلطا یروف یاشفا و تیمهااب تریاغم لیلد لماک یاشفا و هجدوب اب یعقاو درکلمع .تسایلخاد یاه لرتنک لابق رد هریدم تئیه تیلوئسم تراظن و تاطابترا ،تاعلطا ،یلرتنک یاه تیلاعف ،کسیر یبایزرا ،یلرتنک طیحم لماش یلخاد لرتنک بوچراچ یازجا و هدومن هچراپکی دوخ راک و بسک دنیآرف رد ار یلخاد لرتنک و کسیر تیریدم ،تکرش نکمم دوخ یتاذ یاهتیدودحم لیلد هب ،نآ یحارط عون زا رظن فرص ،یلخاد لرتنک هناماس .تسا هدومن ارجا و رقتسم ،یحارط ،راداهب قاروا و سروب نامزاس بوصم یلخاد لرتنک لمعلاروتسد دافم اب قباطم ار .دروآ یم مهارف اکتا لباق و عقوم هب یلام یاهشرازگ هیارا و هیهت هب تبسن ار یلوقعم نانیمطا لاح نیا اب .دنک فشک ار اهنآ ای یریگشیپ اهفیرحت زا دناوتن تسایلخاد یاه لرتنک بوچراچیلخاد لرتنک یبایزرا یلخاد لرتنک لمعلاروتسد مود لصف رد هدشرکذ یاهرایعم زا ،روبزم یبایزرا دنیآرف رد .تسا هدومن یبایزرا 1404/12/29 خیرات رد ار یلام یرگشرازگ رب مکاح یلخاد یاهلرتنک یشخبرثا ،تکرش هریدم تئیه .تسا هدش هدافتسا راداهب قاروا و سروب نامزاس بوصمهریدم تایه رظنراهظایلخاد یاه لرتنک رد تیمها اب فعض دوجو مدع ساسا رب و دهد یم تکرش فادها هب یبایتسد زا یلوقعم نانیمطا 1404/12/29 خیرات رد تکرش یلام یرگشرازگ رب مکاح یلخاد یاه لرتنک هک تسا دقتعم هریدم تئیه ،هدش ماجنا یاه یبایزرا ساسا رب .تسا هدوب شخبرثا ،هدش دای یاهرایعمدرادن دوجو یلام یرگشرازگ رب مکاح یلخاد یاه لرتنک صوصخرد هریدم تئیه و یسرباسح هتیمک نیب یتیمها اب قفاوت مدع ،تسا رکذ نایاش شرازگ ناگدننک اضمایگداوناخ مان و مانتمس شرازگ رودص خیرات1405/02/30ینجوربروپرفعج اضریلعهریدم تئیه سیئرناقهد اضردیمحهریدم تئیه وضعدرف یتیعر نیسح یلعهریدم تئیه وضعیدیفس لگ یتمه داهرفهریدم تئیه سیئر بیانقوس یمطاف نسحدمحمهریدم تئیه وضعناقهد اضردیمحلماعریدمیدیفس لگ یتمه داهرفیسرباسح هتیمک سییریبساتشگ مانهبیلام ماقم نیرتلاب