جزئیات افشا

لطفا چند لحظه صبر کنید... گزارش کنترل های داخلی EN شرکت: کشت و دامداری فکا تاریخ نامعتبر سرمایه ثبت شده: 12,140,161 نماد: زفکا سرمایه ثبت نشده: 0 کد صنعت (ISIC): 012109 گزارش کنترل های داخلی&nbsp 12 ماهه منتهی به در تاریخ 1404/12/29 (حسابرسی نشده) سال مالی منتهی به: 1404/12/29 وضعیت ناشر: پذیرفته شده در فرابورس ایران اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد دوره مورد گزارش و دامنه گزارش این گزارش در راستای اجرای دستورالعمل کنترل‌های داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، تهیه شده است و محدود به کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در تاریخ 1404/12/29 می باشد. مسئولیت هیئت‌مدیره در قبال کنترل‌های داخلی مسئولیت استقرار و بکارگیری کنترل‌های داخلی مناسب و اثربخش، به منظور دستیابی به اطمینان معقول نسبت به قابلیت اتکا و به‌موقع بودن گزارشگری مالی، افشای مناسب و کامل اطلاعات اشخاص وابسته، پیشگیری و کشف به‌موقع تقلب‌ها و سایر تحریفهای بااهمیت در گزارشگری مالی، نگهداری مستندات مناسب در خصوص معاملات و رویدادها، منطقی بودن اطلاعات مالی پیش‌بینی شده، مقایسه عملکرد واقعی با بودجه و افشای کامل دلایل مغایرت بااهمیت و افشای فوری اطلاعات مهم با هیئت‌مدیره می‌باشد. همچنین، مسئولیت ارزیابی و گزارشگری کنترلهای داخلی مذکور بر عهده هیئت‌مدیره است. چارچوب کنترل های داخلی شرکت، مدیریت ریسک و کنترل داخلی را در فرآیند کسب و کار خود یکپارچه نموده و اجزای چارچوب کنترل داخلی شامل محیط کنترلی، ارزیابی ریسک، فعالیت‌های کنترلی، اطلاعات، ارتباطات و نظارت را مطابق با مفاد دستورالعمل کنترل داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، طراحی، مستقر و اجرا نموده است. سامانه کنترل داخلی، صرف نظر از نوع طراحی آن، به دلیل محدودیتهای ذاتی خود ممکن است نتواند از تحریفها پیشگیری یا آنها را کشف کند. با این حال اطمینان معقولی را نسبت به تهیه و ارایه گزارشهای مالی به‌موقع و قابل اتکا فراهم می‌آورد. ارزیابی کنترل داخلی هیئت‌مدیره شرکت، اثربخشی کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی را در تاریخ 1404/12/29 ارزیابی نموده است. در فرآیند ارزیابی مزبور، از معیارهای ذکرشده در فصل دوم دستورالعمل کنترل داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار استفاده شده است. ‌ارائه توضیحات درخصوص ارزیابی کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکت‌های فرعی اظهارنظر هیات مدیره عدم وجود ضعف با اهمیت در کنترل های داخلی بر اساس ارزیابی‌های انجام شده، هیئت‌ مدیره معتقد است که کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ 1404/12/29 اطمینان معقولی از دستیابی به اهداف شرکت می‌دهد و بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش بوده است. بر اساس ارزیابی های انجام شده، هیئت‌مدیره معتقد است که کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ 1404/12/29 دارای ضعف (های) با اهمیتی به شرح بند (های) زیر بوده به طوری که اطمینان معقولی از دستیابی به اهداف شرکت نمی‌دهد و در نتیجه بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش نبوده است. ضعف های با اهمیت عبارتند از : شایان ذکر است، عدم توافق با اهمیتی بین کمیته حسابرسی و هیئت‌ مدیره درخصوص کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی وجود ندارد. علت عدم توافق ‌ارائه توضیحات درخصوص اظهار نظر هیئت مدیره نسبت به کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکت‌های فرعی تاریخ صدور گزارش 1405/03/20 امضاکنندگان گزارش نام و نام خانوادگیسمت محسن اله وردی دهقیعضو هیئت‌مدیره نیما صادقی بروجننایب رئیس هیئت‌مدیره علی صیادرئیس هیئت‌مدیره سیدمحمدعلی نبی زادهعضو هیئت‌مدیره بهنام مشیریعضو هیئت‌مدیره نیما صادقی بروجنمدیرعامل سیدمحمدعلی نبی زادهرییس کمیته حسابرسی اسماعیل سهرابیبالاترین مقام مالی